Meer weten over je eigen bedrijf starten?
In deze gids trachten we je te informeren over het reilen en zeilen van een onderneming.
I. Het sociaal statuut van een zelfstandige
Het sociaal statuut van een zelfstandige
Ontdek de vrijheid van ondernemerschap in België! Als een individu die zijn of haar beroep uitoefent zonder gebonden te zijn aan een traditioneel arbeidscontract of statuut, wordt u erkend als een "zelfstandige". Dit betekent dat er geen ondergeschikt verband bestaat, waardoor u de volledige controle heeft over uw professionele pad.
Als zelfstandige geniet u van een uniek sociaal statuut dat zowel verplichtingen als voordelen met zich meebrengt. Ontdek de mogelijkheden en privileges die gepaard gaan met uw onafhankelijkheid als zelfstandige in België.
Ontdek de diverse categorieën verzekeringsplichtigen voor uw ondernemingsavontuur:
- Zelfstandige in Hoofdberoep
Als uw zelfstandige activiteit uw voornaamste inkomstenbron is, valt u onder het sociaal statuut der zelfstandigen in hoofdberoep. U geniet van specifieke rechten en dient kwartaalbijdragen te voldoen aan een sociaalverzekeringsfonds voor zelfstandigen.
Combineer uw zelfstandige activiteit met een andere beroepsbezigheid als werknemer, in het onderwijs of als ambtenaar. U volgt dezelfde procedures als een zelfstandige in hoofdberoep en behoudt tegelijkertijd de voordelen van uw primaire beroepsstatus.
- Zelfstandige Helper
Ondersteun of vervang een zelfstandige bij zijn werkzaamheden zonder een formele arbeidsovereenkomst. Helpers, vaak familieleden, komen in aanmerking voor het sociaal statuut vanaf hun twintigste levensjaar, behalve bij specifieke uitzonderingen zoals occasionele hulpverlening.
- Meewerkende Echtgenoot
Wordt beschouwd als de meewerkende echtgenoot van een zelfstandige door actieve bijdragen te leveren aan de onderneming en geen andere inkomstenbron te hebben die vergelijkbaar is met het zelfstandigenstatuut.
- Zaakvoerders, Bestuurders en Werkende Vennoten
In vennootschappen geldt het sociaal statuut voor zelfstandigen voor zaakvoerders, bestuurders en werkende vennoten.
- Student-Zelfstandige
Start uw eigen bedrijf terwijl u studeert en profiteer van voordelige sociale bijdragen. Voorwaarden omvatten leeftijdscriteria en actieve inschrijving bij een erkende onderwijsinstelling.
Verken de mogelijkheden en verantwoordelijkheden die gepaard gaan met uw specifieke ondernemersstatus. Bereid u voor op succes in uw zakelijke reis!
Ontdek uw verantwoordelijkheden als zelfstandige!
Als onafhankelijke professional valt u onder het sociaal statuut der zelfstandigen, wat enkele belangrijke verplichtingen met zich meebrengt:
Sluit u aan bij een sociaalverzekeringsfonds voor zelfstandigen om uw sociale bescherming te waarborgen.
Betaal elk kwartaal uw sociale bijdragen om bij te dragen aan de sociale zekerheid en het welzijn van uzelf en uw mede-zelfstandigen.
Neem de eerste stap naar een solide toekomst als ondernemer door uw verplichtingen serieus te nemen en uw professionele pad te versterken!
Ontdek uw privileges als zelfstandige!
Het sociaal statuut der zelfstandigen omvat niet alleen verplichtingen, maar ook een breed scala aan rechten die uw welzijn en dat van uw gezin waarborgen. Als u voldoet aan de wettelijke vereisten, heeft u recht op:
- Gezinsbijslag
Regionaal aangepaste kinderbijslagsystemen bieden ondersteuning die past bij de behoeften van uw gezin.
- Ziekte- en Invaliditeitsverzekering
U bent beschermd tegen medische kosten en arbeidsongeschiktheid, met uitkeringen die uw levensonderhoud waarborgen tijdens moeilijke tijden.
- Moederschapsverzekering
Moeders genieten van een uitgebreide periode van rust en ondersteuning tijdens en na de bevalling, met financiële hulp en flexibele opties voor moederschapsrust.
- Vaderschaps- en Geboorte-uitkering
Vaders en mee-ouders hebben recht op onderbrekingsuitkeringen en geboortehulp, waardoor ze zich volledig kunnen wijden aan de zorg voor hun pasgeboren kind.
- Pensioen
Een solide pensioenplan voorziet in uw toekomstige financiële behoeften en biedt bescherming voor uw nabestaanden.
- Overbruggingsrecht
In tijden van economische uitdagingen of gedwongen onderbrekingen, biedt het overbruggingsrecht financiële stabiliteit en behoud van sociale rechten.
- Uitkering Mantelzorg
Zorg voor uw dierbaren zonder uw financiële veiligheid in gevaar te brengen, met maandelijkse uitkeringen gedurende mantelzorgperiodes.
- Rouwuitkering
Na het verlies van een geliefde biedt de rouwuitkering tijdelijke ondersteuning om u te helpen bij het verwerken van uw verlies.
Ontdek hoe deze rechten uw professionele en persoonlijke leven kunnen versterken en u gemoedsrust kunnen bieden tijdens elke fase van uw ondernemersreis.
Voor uitgebreide informatie over het sociaal statuut van zelfstandigen, inclusief hun rechten en plichten, kunt u contact opnemen met de volgende instanties:
FOD Sociale Zekerheid
Directie-generaal Juridische Expertise
Beleidsondersteuning Zelfstandigen
Administratief Centrum Kruidtuin
Finance Tower
Kruidtuinlaan 50, bus 135
1000 Brussel
Telefoon: +32 2 528 64 50
Fax: +32 2 528 69 77
E-mail: zelfindep@minsoc.fed.be
Website: FOD Sociale Zekerheid
Rijksinstituut voor de Sociale Verzekeringen der Zelfstandigen (RSVZ)
Willebroekkaai 35
1000 Brussel
Telefoon: +32 2 546 42 11
Fax: +32 2 511 21 53
E-mail: info@rsvz-inasti.fgov.be
Website: RSVZ
Sociaalverzekeringsfonds voor zelfstandigen
Voor meer gedetailleerde informatie en ondersteuning, kunt u ook contact opnemen met uw sociaalverzekeringsfonds voor zelfstandigen. Zij staan klaar om u te begeleiden en te adviseren bij al uw sociale zekerheidsvragen: Partena, Liantis, Acerta, …
II. De ondernemingsvorm
Welke weg kies jij voor je onderneming?
Ga je voor de eenvoud van een eenmanszaak?
Hier zijn enkele redenen waarom het aantrekkelijk is:
Je bent jouw bedrijf, zonder ingewikkelde scheidingen.
- Startkosten en formaliteiten blijven laag.
- Beslissingen maak je snel en efficiënt.
- Hou er wel rekening mee dat je persoonlijk aansprakelijk bent voor eventuele schulden.
Maar geen zorgen, als je later groeit, kun je altijd overschakelen naar een rechtspersoon via ons ondernemingsloket.
Rechtspersoon of vennootschap
Wil je meer bescherming en groeimogelijkheden voor je bedrijf? Overweeg dan een vennootschap:
Jouw persoonlijke vermogen is beter beschermd.
- Fiscale voordelen maken het aantrekkelijk.
- Groei en ontwikkeling zijn makkelijker te realiseren.
- Bereid je wel voor op meer procedures en kosten.
Hier zijn enkele voordelen en nadelen van beide opties:
Natuurlijk persoon Rechtspersoon
Snelle besluitvorming Meer administratieve verplichtingen
Eenvoudige opstart Authentieke akte vereist
Beperkte aansprakelijkheid Financieel risico blijft laag
III. De boekhouding
Ontdek jouw boekhoudavontuur: een overzicht van jouw verplichtingen
- Stap jij in de wereld van ondernemerschap?
Je bent niet alleen! Meer dan zestig procent van de starters begint met een eenmanszaak. Logisch ook, want het opzetten ervan is makkelijk en betaalbaar. Maar let op, de boekhouding, hoewel 'enkelvoudig' genoemd, is cruciaal en heeft zijn eigen uitdagingen. Laten we jouw boekhoudverplichtingen als zelfstandige eens onder de loep nemen.
Je boekhouding is jouw kompas door de financiële jungle van jouw zaak. Het geeft je inzicht en stelt je in staat om de juiste beslissingen te nemen. Maar het is niet alleen een nuttig instrument, het is ook wettelijk verplicht. Bij een inspectie moeten jouw cijfers helder zijn.
- Hier is wat je boekhouding moet bevatten:
Een solide boekhouding documenteert al jouw inkomsten en uitgaven, inclusief bewijsstukken zoals facturen en bankafschriften.
Voor kleine ondernemingen - eenmanszaken, vennootschappen onder firma, en gewone commanditaire vennootschappen met een omzet onder de 500.000 euro exclusief btw - is een 'enkelvoudige boekhouding' voldoende.
- Wat houdt dat in?
Een verkoopdagboek voor je facturen.
Een aankoopdagboek voor je uitgaven.
Een financieel dagboek met kas- en bankboek.
Een inventarisboek voor je voorraad.
Daarna moet je deze informatie doorgeven aan de overheid via verschillende kanalen, zoals je jaarlijkse belastingaangifte, de klantenlisting, en de btw-kwartaalaangifte.
- Kun je zelf je enkelvoudige boekhouding doen?
Jazeker, maar een beetje hulp van een online tool kan geen kwaad.
- Wat is het verschil met een 'dubbele' boekhouding?
Naast de 'enkelvoudige' boekhouding bestaat ook de 'dubbele' of volledige boekhouding. Hierbij registreer je niet alleen inkomsten en uitgaven, maar ook alle tegenhangers. Deze methode is verplicht voor vennootschappen en bedrijven met een omzet boven de 500.000 euro. Veel eenmanszaken kiezen hier ook voor, omdat het een gedetailleerder beeld van de bedrijfsvoering geeft.
- Waarom een boekhouder geen overbodige luxe is:
Voor een dubbele boekhouding is een boekhouder verplicht, maar zelfs bij een enkelvoudige boekhouding is een expert handig. Boekhouders zijn niet alleen cijferexperts, maar ook adviseurs die je kunnen helpen met complexe zaken zoals belastingen, financiële planning, en wetgeving.
Kortom, een goede boekhouder is jouw gids in het ondernemerschap. Met hun hulp kun je je volledig richten op het laten groeien van jouw zaak, terwijl zij de cijfers voor je in de gaten houden.
IV. De BTW
Btw: de kracht van toegevoegde waarde
Btw, oftewel de belasting op toegevoegde waarde, is een belasting op consumptie waarbij de eindgebruiker de belasting draagt.
Als btw-plichtige moet je btw aanrekenen aan je klanten. Het standaardtarief bedraagt 21%, maar sommige activiteiten vallen onder lagere tarieven van 6% en 12%. Bijvoorbeeld, renovatiewerken, landbouwproducten en bepaalde geneesmiddelen genieten van het verlaagde tarief van 6%, terwijl steenkool en abonnementen op betaaltelevisie onder het 12%-tarief vallen.
- Ben je zelfstandig ondernemer?
Dan ben je in de meeste gevallen btw-plichtig. Je rekent btw aan op facturen, maar je hebt ook recht op btw-aftrek voor zakelijke aankopen. Als het btw-bedrag op je aankopen hoger is dan op je verkopen, kun je dit verschil terugkrijgen. Starters kunnen vanaf januari 2020 zelfs profiteren van een versnelde btw-teruggave binnen één maand na hun aangifteperiode.
- Twijfel je of je btw-plichtig bent?
Als je regelmatig en zelfstandig goederen levert of diensten verstrekt, ben je waarschijnlijk btw-plichtig. Sommige activiteiten zijn vrijgesteld van btw, zoals bepaalde socio-culturele activiteiten. De volledige lijst van vrijgestelde activiteiten vind je in artikel 44 van het btw-wetboek.
Om je btw-nummer te activeren, meld je je aan bij de btw-administratie van jouw regio vóór de start van je activiteit. Verschillende btw-stelsels, zoals het normale en forfaitaire stelsel, bieden opties voor je aangiften. Een gemengde btw-plicht ontstaat wanneer je zowel btw-belaste als vrijgestelde activiteiten hebt, met gevolgen voor je recht op btw-aftrek.
Het gewone btw-stelsel vereist het uitschrijven van facturen, maandelijkse aangiften en bijhouden van boeken. Kleine ondernemingen genieten van vrijstellingsregelingen als hun jaaromzet minder dan €25.000 bedraagt, maar sommige activiteiten vallen buiten deze vrijstelling.
Btw: een waardevolle tool voor ondernemerschap die zorgvuldig moet worden beheerd.
V. De winstbelasting
Ontdek de Belastingen voor Zelfstandige Eenmanszaken
Als zelfstandige eenmanszaak draag je bij aan drie soorten belastingen: personenbelasting, gemeentebelasting en sociale zekerheid. Deze drie belastingen samen kunnen resulteren in een belastingdruk van meer dan 50%, wat een aanzienlijk deel van je inkomen vertegenwoordigt.
Hoe werkt dit belastingstelsel voor zelfstandige eenmanszaken?
- Personenbelasting: Dit is een belasting op al het inkomen dat je als persoon verdient, inclusief je beroepsinkomen als zelfstandige, onroerende en roerende inkomsten, en diverse andere inkomsten. Het belastingspercentage varieert progressief van 25% tot 50%, afhankelijk van je inkomen.
- Gemeentebelasting: Boven op de personenbelasting betaal je ook gemeentebelasting, die gemiddeld zo'n 7,2% bedraagt in Vlaanderen.
- Sociale bijdragen: Als zelfstandige eenmanszaak betaal je sociale bijdragen, die worden afgetrokken van je brutoloon en bepalen hoeveel je uiteindelijk netto overhoudt. Deze bijdragen variëren van 14,16% tot 20,5% van je netto belastbaar beroepsinkomen, afhankelijk van je statuut.
Hoe ga je van bruto naar netto als zelfstandige eenmanszaak?
- Bereken je sociale bijdragen.
- Bepaal je netto beroepsinkomsten als zelfstandige eenmanszaak door je omzet, kosten en sociale bijdragen van elkaar af te trekken.
- Voeg je inkomen als werknemer (indien van toepassing) toe aan je totale beroepsinkomen.
- Vermenigvuldig het belastingspercentage met je totale beroepsinkomen.
- Vermenigvuldig het percentage van je gemeentebelasting met je totale personenbelasting.
Ontdek de Kracht van Vennootschapsbelasting: Eenvoudig Uitgelegd!
Wat is vennootschapsbelasting?
Stel je voor: je hebt een bedrijf, zoals een BV of een CommV. Vennootschapsbelasting is simpelweg een belasting op de winst die deze bedrijven maken. Het is als een 'dankjewel' aan de staat voor het geld dat ze binnenhalen.
Drie Belangrijke Punten:
- Het is een belasting op bedrijven, niet op individuen. Als je een eenmanszaak hebt, hoef je dit niet te betalen, maar wel personenbelasting.
- Het wordt alleen berekend op de winst die een bedrijf maakt, niet op de totale omzet. Het gaat dus niet over hoeveel ze verkopen, maar over wat ze echt binnenhalen.
- De vennootschap moet in België gevestigd zijn en winst kunnen maken.
Wie Betaalt Vennootschapsbelasting?
Bedrijven die voldoen aan drie eenvoudige regels:
- Ze zijn een rechtspersoon.
- Ze zijn in België gevestigd.
- Ze hebben de mogelijkheid om winst te maken.
Hoe werkt het?
Bedrijven betalen belasting over de winst die ze maken. Die winst is eigenlijk hun omzet min alle kosten die ze hebben. Het is een soort 'balans opmaken' voor het bedrijf.
Wat zijn de Tarieven?
In België is het standaardtarief 25%. Maar kleine bedrijven kunnen soms genieten van een lager tarief van 20%. Dat maakt het voor hen iets minder belastend.
Zo, nu begrijp je in een notendop wat vennootschapsbelasting is! Geen zorgen, je hoeft geen accountant te zijn om dit te begrijpen. Laat die winst maar komen!
V. Ondernemen doe je niet alleen
Als ondernemer sta je er niet alleen voor
Achter elke succesvolle onderneming staat een team van toegewijde professionals die je ondersteunen op verschillende gebieden. Hier zijn enkele belangrijke spelers in jouw zakelijke ecosysteem:
Accountant: Financiële Gids
Een accountant is meer dan alleen een cijferaar; het is je financiële gids bij uitstek. Ze helpen je bij het beheren van je boekhouding, belastingaangiften en financiële planning. Door hun expertise te benutten, kun je strategische beslissingen nemen die je bedrijf op de juiste koers houden en groei stimuleren.
Sociaal Secretariaat: HR-Partner
Een sociaal secretariaat neemt een groot deel van de administratieve last van personeelszaken uit handen. Van loonadministratie tot sociale wetgeving en personeelsbeheer, ze zorgen ervoor dat alles in overeenstemming is met de geldende regelgeving. Zo kun jij je focussen op het laten groeien van je bedrijf, wetende dat je HR-processen in goede handen zijn.
Opleidingsacademie: Kennis en Ontwikkeling
Een opleidingsacademie biedt waardevolle trainingen en workshops om jou en je team te helpen groeien en je vaardigheden te ontwikkelen. Of het nu gaat om leiderschapsontwikkeling, nieuwe technologieën of branche-specifieke kennis, een opleidingsacademie helpt je om concurrentievoordeel te behouden en innovatie te stimuleren.
Verzekeringsmakelaar: Bescherming op Maat
Een verzekeringsmakelaar is jouw partner in risicobeheer. Ze helpen je bij het identificeren van potentiële risico's voor je bedrijf en bieden op maat gemaakte verzekeringsoplossingen om je te beschermen tegen onvoorziene gebeurtenissen. Of het nu gaat om aansprakelijkheidsverzekeringen, eigendomsverzekeringen of arbeidsongeschiktheidsverzekeringen, een verzekeringsmakelaar zorgt ervoor dat je bedrijf goed wordt beschermd.
Bankier: Financiële Partner
Een bankier is een cruciale partner bij het beheren van je financiën en het realiseren van je groeiplannen. Ze bieden een scala aan financiële diensten, waaronder leningen, kredietlijnen en investeringsadvies. Met een betrouwbare bankier aan je zijde, heb je toegang tot de middelen die je nodig hebt om je bedrijf te laten groeien en bloeien.
Sociaal Verzekeringsfonds:
Bescherming van je Sociale Rechten
Een sociaal verzekeringsfonds is verantwoordelijk voor het beheer van je sociale zekerheid als zelfstandige. Ze helpen je bij het regelen van je sociale bijdragen, zorgen voor de uitkering van je sociale voordelen en bieden ondersteuning bij ziekte, invaliditeit en pensioenplanning. Met het sociaal verzekeringsfonds aan je zijde, kun je met een gerust hart ondernemen, wetende dat je sociale rechten worden beschermd.
Samen vormen deze professionals een solide netwerk van ondersteuning dat jouw bedrijf helpt te gedijen in een steeds veranderende zakelijke omgeving. Met hun expertise en toewijding aan jouw succes, kun je met vertrouwen vooruit kijken naar de toekomst van je onderneming.
Mis je nog bepaalde info? Contacteer ons dan!
Kom je er niet helemaal uit? Wij staan voor je klaar om je te helpen en te adviseren met onze jarenlange ervaring.
